Votre entreprise a grandi. Votre fonction finance doit suivre.
Jusque là vous avez sécurisé l’essentiel : comptabilité, déclarations, bilan annuel.
Mais entre 500K€ et 5M€ de chiffre d’affaires, le vrai risque n’est plus de “mal tenir la compta”. Le vrai risque, c’est de prendre de mauvaises décisions faute de visibilité : recruter trop tôt, investir trop tard, tendre la trésorerie ou se fermer des portes auprès de la banque.
Ce n’est pas un problème de comptabilité. C’est un problème de structuration de votre fonction finance.
Structurer sa fonction finance : de quoi parle-t-on vraiment ?
Structurer votre fonction finance, ce n’est pas ajouter un énième fichier Excel ou tout changer pour un outil “magique”.
C’est organiser de manière cohérente les personnes, les process, les outils et les chiffres pour répondre à trois questions :
- Où en suis-je aujourd’hui (rentabilité, trésorerie, marges) ?
- Où vais-je aller dans les 3 à 6 prochains mois si je ne change rien ?
- Quelles décisions dois-je prendre maintenant (recrutements, investissements, financement) ?
Concrètement, cela signifie :
- Passer d’une vision passée (bilan, liasses) à une vision future (prévisionnel de trésorerie glissant, scénarios d’activité, impact d’un recrutement ou d’un investissement).
- Mettre en place quelques indicateurs simples mais structurés : CA, marge par client / activité, charges fixes, trésorerie disponible, seuil de rentabilité.
- Clarifier les rôles : qui produit, qui contrôle, qui analyse, qui décide, entre vous, vos équipes, votre expert-comptable et, si besoin, un DAF externe.
- S’appuyer sur des outils adaptés et bien paramétrés (comptabilité digitale, outil de trésorerie, reporting) plutôt que sur des fichiers bricolés.
Les 3 caps financiers critiques entre 500K€ et 5M€ de CA
1. 200K–500K€ : la trésorerie devient un sujet stratégique
À ce stade, chaque décision a un effet démultiplié sur votre trésorerie. Un recrutement de trop, un gros client qui paye en retard, un investissement mal calibré, et la tension de cash arrive très vite.
Les enjeux typiques :
- Masse salariale qui augmente, variations de trésorerie plus violentes.
- Arbitrages à faire entre plusieurs postes (recrutements, marketing, matériel) sans réelle simulation d’impact.
- Pilotage au solde bancaire plutôt qu’au prévisionnel.
Sans structuration, vous risquez soit de freiner trop tôt (par peur) et de rater des opportunités de croissance, soit d’appuyer trop fort (sans visibilité) et de vous mettre en difficulté avec votre banque.
2. 500K–2M€ : le premier recrutement finance, souvent mal calibré
À ce niveau, beaucoup de dirigeants se disent : “Je vais recruter un comptable, ça ira mieux”.
En réalité, le bon critère n’est pas uniquement le chiffre d’affaires, mais le volume et la complexité de vos flux ainsi que le temps que vous y passez.
Dans certains cas, une entreprise à 1M€ de CA avec peu de factures et une activité simple n’a pas besoin d’un comptable à temps plein : un bon cabinet, des outils digitaux bien paramétrés et un peu d’organisation interne suffisent.
À l’inverse, une société à 600–700K€ de CA avec beaucoup de petits flux, plusieurs activités ou clients, ou des opérations plus complexes peut avoir besoin d’un renfort finance bien plus tôt.
Les erreurs fréquentes :
- Recruter un profil trop junior, laissé seul sur un périmètre trop large.
- Recruter un “DAF” alors que le besoin réel est : un bon comptable opérationnel + un DAF externe à temps partiel.
- Ne pas clarifier les rôles avec l’expert-comptable : doublons, trous dans la raquette, perte de temps.
La vraie question n’est pas seulement “à partir de quel CA recruter ?”, mais :
“À partir de quel volume / complexité de flux et de quel temps passé par le dirigeant faut-il internaliser une partie de la fonction finance ?”
3. 2–5M€ : le besoin d’un vrai regard DAF, sans un DAF à 100K€ par an
À partir d’environ 1M€ de CA, vos enjeux financiers ne sont plus seulement techniques, ils deviennent clairement stratégiques.
Chaque décision pèse sur votre trésorerie, votre rentabilité et votre capacité à financer la suite.
Les signaux concrets que vous avez besoin d’un regard DAF :
- Vos banquiers et partenaires vous demandent des reportings structurés (trésorerie, prévisionnels, indicateurs de performance) que vous produisez difficilement, au prix de soirées Excel ou de mails dans l’urgence.
- Vous devez arbitrer entre plusieurs projets (recrutements clés, investissements, nouveaux locaux, développement d’une nouvelle activité) sans simulation claire d’impact sur votre trésorerie et votre besoin en fonds de roulement.
- Vous sentez que la marge “devrait être meilleure” au vu de votre volume d’activité, mais vous ne savez pas précisément où vous gagnez ou perdez de l’argent : par client, par offre, par BU.
À ce stade, le sujet n’est plus seulement d’avoir des chiffres “justes”, mais d’avoir des chiffres utiles pour décider :
- Quel projet lancer maintenant, lequel différer ?
- Jusqu’où pouvez-vous recruter sans mettre en tension votre trésorerie ?
- Quel niveau de BFR votre modèle génère réellement et comment le financer ?
C’est précisément le moment où une fonction finance structurée, appuyée par un DAF externe, fait la différence entre une croissance maîtrisée (avec des décisions assumées et chiffrées) et une croissance subie, guidée par l’intuition et les urgences du moment.
Cas concret : “Est-ce que je peux recruter sans me mettre en risque ?”
Une dirigeante d’agence de conseil RH (environ 1,2M€ de CA) nous contacte avec une question simple :
“Est-ce que je peux recruter un nouveau consultant à 40K€, ou est-ce que je prends un risque sur ma trésorerie ?”
Situation de départ :
- Comptable interne recruté 6 mois plus tôt, mais rôles flous avec l’expert-comptable et la dirigeante.
- 8 heures par semaine passées par la dirigeante sur Excel pour suivre trésorerie et rentabilité.
- Résultats découverts 2 mois après la clôture, impossible d’anticiper.
- Banquier demandant des tableaux réalisés dans l’urgence à chaque rendez-vous.
Intervention :
- Diagnostic de la fonction finance : rôles, outils, process.
- Clarification des responsabilités entre la dirigeante, le comptable interne et nous.
- Mise en place d’un prévisionnel de trésorerie glissant et de quelques KPIs clés (CA, marge par client, charges fixes).
- Création d’un reporting mensuel standardisé, utilisable à la fois pour le pilotage interne et pour la banque.
Résultats :
- 8 heures par semaine libérées pour la dirigeante.
- Décision de recrutement prise en 48 heures, sur la base de scénarios chiffrés.
- Visibilité de trésorerie fiable à 3 mois, échanges plus sereins avec la banque.
- Comptable interne repositionné sur un rôle clair, autonome et efficace.
Ce cas est typique des PME qui passent le cap de 1M€ de CA sans avoir structuré leur fonction finance.
Les signaux que vous ne pouvez plus ignorer
Vous avez un problème de structuration de fonction finance si vous vous reconnaissez dans au moins deux points :
- Vous ne pouvez pas dire, en 10 minutes, quel sera votre niveau de trésorerie prévisionnelle dans 3 mois.
- Vous découvrez vos résultats trop tard pour corriger le tir, souvent 1 à 2 mois après la clôture.
- Vous passez 5 à 10 heures par semaine sur des tâches financières opérationnelles (relances, Excel, factures) au lieu de piloter votre activité.
- Vous avez (ou envisagez) recruté un profil finance sans être vraiment sûr de son périmètre ni de l’articulation avec votre expert-comptable.
- Votre banquier ou un investisseur vous demande des reportings que vous n’avez pas, ou que vous produisez dans la douleur.
Dans ce cas, votre problème n’est plus la “tenue de compta”.
Votre problème, c’est une fonction finance qui n’est pas dimensionnée pour votre niveau de croissance.
EC vs DAF : le trou entre conformité et pilotage
Beaucoup de PME se retrouvent coincées entre deux mondes :
- L’expert-comptable, indispensable pour la conformité (comptes annuels, fiscalité, social).
- Le DAF à temps plein, souvent surdimensionné – et trop coûteux – pour une entreprise entre 500K€ et 10M€ de CA.
Résultat : un trou entre la production comptable et le pilotage stratégique.
C’est précisément ce trou que nous comblons.
Chez ComptAdvisory, nous combinons :
- La rigueur de l’expertise comptable.
- La vision et le pilotage d’un DAF externalisé : structuration de la fonction finance, accompagnement des décisions, relation avec les tiers financiers, organisation interne et assistance au recrutement des profils finance.
Vous n’avez pas besoin de choisir trop tôt entre “comptable” et “DAF”.
Vous avez besoin d’une fonction finance cohérente, construite pour votre stade de croissance.
Comment nous pouvons vous accompagner
Notre accompagnement se structure en trois étapes :
1. Diagnostic fonction finance (30 minutes – offert)
- Analyse de votre organisation actuelle : rôles, outils, process.
- Identification des principaux risques (visibilité, trésorerie, recrutement, relation bancaire).
- Trois décisions concrètes à prendre rapidement et trois priorités pour les prochains mois.
2. Structuration (1 à 3 mois selon votre situation)
- Clarification des rôles entre vous, vos équipes internes, votre cabinet comptable et nous.
- Mise en place ou optimisation des outils (comptabilité digitale, trésorerie, reporting).
- Documentation des process et formation des équipes, pour que le système soit robuste et pérenne.
3. Pilotage et DAF externalisé
- Suivi régulier de vos indicateurs clés et de votre trésorerie.
- Accompagnement sur vos décisions structurantes : recrutements, investissements, financement, M&A, discussions bancaires.
- Mise en cohérence de vos chiffres avec votre stratégie de développement.
Et maintenant ?
Si votre entreprise se situe entre 200K€ et 5M€ de CA, que votre activité se développe mais que vous avez la sensation que “les chiffres ne suivent pas”, il est probablement temps de structurer votre fonction finance.
Nous proposons un diagnostic fonction finance de 30 minutes, pensé pour les dirigeants de PME en croissance :
- Vous repartez avec un état des lieux clair de votre organisation finance.
- Vous identifiez vos principaux risques à court terme.
- Vous obtenez un plan d’action priorisé, même si nous ne travaillons pas ensemble ensuite.
👉 Réserver un diagnostic ICI et faisons le point ensemble sur votre fonction finance et vos prochaines décisions.
